华钰矿业收购亚太矿业股权 上交所火速问询收购资金从何来?
挖贝网消息 2019 年 11 月 27 日,华钰矿业对外发布公告称拟以现金购买或增 资方式取得地润矿业持有的亚太矿业 40%股权,亚太矿业预评估价格为 19.4206 亿元,本次交易作价预估为 7.7682 亿元;交易双方已签署《股权转让框架协议》。
由于华钰矿业目前账面货币资金只有7053万元,上交所经事后审核火速发送问询函,要求说明收购资金的具体来源?标的资产长期处于在建状态,未开展业务的原因和合理性?亚太矿业的主要资产预估增值率较高的原因。下为上交所问询函内容如下:
1.截至 2019 年 9 月 30 日,公司账面货币资金为 7053.29 万元。请公司披露:(1)本次收购资金的具体来源情况,如涉及债务融资,说明具体的融资金额、利率、还款安排;(2)结合支付与融资安排,分析说明本次交易对公司资产负债率及生产 经营的影响。
2.本次交易完成后,公司将持有亚太矿业 40%股权,亚太矿业原股东广西地润矿业投资有限公司、广西弘安发展有限公司、贵州省地质矿产资 源开发股份有限公司将分别持有亚太矿业 30%、24%、6%的股权,公司将对亚 太矿业形成实际控制,并纳入合并财务报表范围。请公司补充披露:(1)标的资产原股东间是否存在同一控制、关联关系、一致行动关系等影响控制权归属 的情形;(2)结合交易完成后标的资产的股权分布情况,分析说明仅收购其 40%股权的主要考虑;(3)结合交易完成后标的公司的董事会构成、重大经营 决策程序等,分析说明认定取得标的资产控制权是否审慎,将标的资产纳入合 并报表是否符合会计准则的相关规定。
3.亚太矿业目前拥有一宗采矿权、两宗探矿权,2016 年来一直处于在建状态,尚未开展采选业务,报告期内营业收入均为 0。请公司补充披露: (1)标的资产长期处于在建状态,未开展业务的原因和合理性;(2)标的资产 取得上述采矿权、探矿权的具体过程、方式、价格,与本次交易的预估价是否 存在较大差异,如存在,请说明原因及合理性。
4.亚太矿业的主要资产为普安县泥堡金矿(整合)采矿权、普安 县泥堡金矿勘探探矿权和兴仁县泥堡南金矿详查探矿权。标的资产预估值为 19.4206 亿,预估增值率较高。此外,本次预估中,确定的标的资产年生产能力 为 100 万吨,而采矿许可证载生产规模 66 万吨/年。请公司补充披露:(1)矿 业权预估中,黄金产品销售价格等关键参数的确定依据,并结合黄金产品的历 史价格,说明其合理性;(2)提升生产规模具体方式,是否通过探矿权转采矿 权实现,是否存在实质障碍;(3)达到预测生产能力的具体时间、后续拟投入 金额,是否在预估中予以充分考虑。
相关阅读
- 浙商银行2023年营收、利润双增长 非息业务拉升盈利 顺平积极分红回报股东
- 交建股份更新重组预案 标的公司净利润超10亿
- 云南能投:2023年净利同比增长76.06%,稳步向“数字化、智能化现代新能源综合运营商”迈进
- 核心技术持续突破和完善,展鹏科技2023年实现净利增长97%
- 平安电工——全球云母绝缘材料头部企业,投资价值凸显
- 平安银行2023年年报分析:风险控制能力没有明显提升 “储备粮食”不多
- 营收逆势上涨 新能源“压舱石”再夯实 模拟IC助力芯联集成在AI时代腾飞
- 银泰黄金:以ESG理念为引领 聚焦生态矿山可持续发展
- 具备全产业链配套能力的轴承龙头人本股份:技术积蓄深厚 市场规模领先
- 亚玛顿:技术领先与业务多元双轮驱动,亚玛顿差异化优势日渐凸显
推荐阅读
快讯 更多
- 03-28 23:44 | 南京熊猫2023年亏损2.38亿同比由盈转亏 董事长夏德传薪酬37.22万
- 03-28 23:44 | 泛微网络2023年净利1.79亿同比下滑19.99% 董事长韦利东薪酬47.78万
- 03-28 23:44 | 京城股份2023年亏损5167.51万同比由盈转亏 总经理张继恒薪酬66.73万
- 03-28 23:44 | 东方电气2023年净利35.5亿同比增长24.23% 董事会秘书冯勇薪酬91万
- 03-28 23:44 | 辽港股份2023年净利13.43亿同比增长1.93% 总经理魏明晖薪酬104.78万
- 03-28 23:43 | 南京化纤2023年亏损1.85亿同比亏损增加 董事长陈建军薪酬56.92万
- 03-28 23:43 | 长飞光纤2023年净利12.97亿同比增长11.18% 总裁庄丹薪酬584.74万
- 03-28 23:43 | 节能风电2023年净利15.11亿同比下滑7.31% 董事长姜利凯薪酬51.78万
- 03-28 23:42 | 华泰证券2023年净利127.51亿同比增长15.35% 董事长张伟薪酬112.36万
- 03-28 23:42 | 兴业银行2023年净利771.16亿同比下滑15.61% 董事长吕家进薪酬168.31万