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亨迪药业收审核问询函 :拟将1.5亿募资用于补充流动资金遭质疑

2021/3/1 11:28:37      挖贝网 邢荇

挖贝网 3月1日消息,湖北亨迪药业股份有限公司(以下简称“亨迪药业”)向创业板发起冲击,预计募资11.9亿元。针对该公司的募投项目,深交所在首轮审核问询函中进行了重点关注,要求亨迪药业说明在各项目铺底流动资金后拟将1.5亿元用于补充流动资金的合理性。

亨迪药业主要从事化学原料药及制剂产品的研发、生产和销售,公司形成了以非甾体抗炎类原料药为核心,心血管类、抗肿瘤类等特色原料药为辅助的产品体系。

财务数据显示,2017 -2019年以及2020年1-6月,亨迪药业实现的营业收入分别为36640.88万元、51714.43万元、66001.87万元以及29402.42万元,对应实现的归属净利润分别为1026.76万元、4773.54万元、10028.9万元以及9205.53万元。

其中,布洛芬原料药算是亨迪药业的主要产品。据招股书,报告期内,布洛芬原料药营业收入占亨迪药业主营业务收入比例分别为68.67%、67.76%、72.9%和73.48%。

据了解,本次募投项目投资总额为11.90亿元。其中,年产5000吨布洛芬原料药项目预计使用募集资金5.73亿元、年产1200吨原料药项目预计投入2.92亿元、年产12吨抗肿瘤原料药项目募资投资额为1.75亿元、补充流动资金项目计划使用1.5亿元。

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具体来看,年产5000吨布洛芬原料药项目包括建筑工程费5871.8万元、安装工程费6400.92万元、设备购置费3.19亿元、铺底流动资金3189.24万元等;年产1200吨原料药项目则包括建筑工程费7710.1万元、安装工程费3645.14万元、设备购置费1.09亿元、铺底流动资金1735.47万元等。年产12吨抗肿瘤原料药项目包括建筑工程费2327.10万元、安装工程费1543.14万元、设备购置费9264.40万元,以及铺底流动资金1276.77万元等。

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在募投项目投资概算中均包括了铺底流动资金的情况下,亨迪药业还计划将本次募集资金中的1.5亿元用于补充流动资金。

对此,深交所要求亨迪药业结合在报告期内盈利情况、现金流状况、公司成长性等进一步披露补充流动资金的合理性,以及各募投项目中铺底流动资金的具体用途及合理性。

亨迪药业回复表示,经测算,公司未来三年流动资金缺口为1.68亿元。结合公司其他负债类项目的支付需要、客户与供应商的结算周期等因素综合考量,公司本次拟使用1.5亿元募集资金用于补充流动资金缺口具备合理性。

针对各募投项目中铺底流动资金的具体用途,亨迪药业称,各募投项目中的铺底流动资金是募投项目投产初期所需,为保证项目建成后进行试运转所必需的流动资金,用于购买原材料、燃料、支付工资福利和其他经费等,是项目总投资的组成部分,按照项目建成后所需全部项目流动资金的30%计算。

亨迪药业强调,结合东亚药业、科前生物、奥锐特药业、维康药业以及苑东生物等医药制造业IPO发行的5家公司,该5家公司募投建设项目的铺底流动资金占比区间为4.55%-21.38%,平均值为9.67%,公司募投项目铺底流动资金占比与该5家公司建设项目铺底流动资金水平基本一致,具有合理性。

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