华绿生物、东箭科技、海纳股份的首发事项通过创业板上市委审议

2020/10/29 20:57:49 挖贝网王晓月

挖贝网10月29日消息，据深交所官网显示，华绿生物、东箭科技、海纳股份的首发事项通过创业板第38次上市委员会审议会议。

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华绿生物

挖贝研究院资料显示，华绿生物自成立以来，专业从事食用菌的研发、工厂化种植及销售业务，是国内领先的食用菌工厂化生产企业之一。公司生产和销售的主要食用菌产品为金针菇、真姬菇（包括蟹味菇、白玉菇）。华绿生物本次拟公开发行新股数量不超过1459万股，本次发行的保荐机构为中信证券，审计机构为致同会计师事务所（特殊普通合伙）。华绿生物本次拟募集资金7.27亿元，募集资金将用于江苏华绿生物科技股份有限公司一厂技术改造项目、泗阳华茂农业发展有限公司技术改造项目和年产3万吨真姬菇项目。该公司2017年-2019年营业收入分别为3.48亿元、3.94亿元和5.75亿元，对应的净利润为6531.34万元、5577.75万元和1.21亿元。

针对华绿生物，上市委提出的主要问题有：

1.请发行人代表说明发行人未认定实际控制人余养朝妻子阮秀莲为共同实际控制人的原因。请保荐人代表发表明确意见。

2.请发行人代表说明报告期内在主要产品金针菇销售单价总体下降的情况下毛利率总体提高的原因。请保荐人代表发表明确意见。

3.发行人募投项目“年产 3 万吨真姬菇项目”为新建项目。请发行人代表说明：（1）发行人及可比公司真姬菇的历史价格表现、近年价格变动原因；（2）该项目的预期投资回报及测算依据。请保荐人代表发表明确意见。

东箭科技

东箭科技是一家专注于汽车智能、安全、健康、个性化定制等提升汽车驾乘体验的科技公司。本次发行的保荐机构为中信证券股份有限公司，审计机构为华兴会计师事务所（特殊普通合伙）。据招股书显示，本次拟公开发行不超过4250万股，拟募资5.01亿元，将用于智能制造升级建设项目、研发及实验中心建设项目。2017年至2019年，该公司近三年的营分别为15.13亿元、16.14亿元、15.66亿元，利润分别为1.17亿元、1.39亿元、2.02亿元。

针对东箭科技，上市委提出的主要问题有：

1.报告期内，发行人对美及其他国家外销收入占比较高。请发行人代表：（1）结合中美贸易摩擦、国外新冠疫情等因素，说明对发行人持续经营能力的影响及应对措施；（2）说明人民币兑美元汇率波动对发行人的影响及应对措施。请保荐人代表发表明确意见。

2.报告期内，发行人车载互联智能机电系统产品平均售价持续下降，但毛利率上升。请发行人代表说明该业务毛利率上升的原因及可持续性。请保荐人代表发表明确意见。

海纳股份

海纳股份系环保水务行业的高新技术企业，目前聚焦工业污水处理和优质供水等环保水务业务。海纳股份本次拟公开发行股票数量不超过4432.45万股，本次公开发行的保荐机构为安信证券，审计机构为天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）。海纳股份本次拟募集6.04亿元，募集资金将用于江苏省泗阳县新一水厂扩建工程项目、智慧水务研发中心升级改造项目以及补充营运资金。海纳股份近三年来的营业收入分别为2.66亿元、3.95亿元及5.64亿元，对应的净利润为4850.79万元、6929.11万元及9557.81万元。

针对海纳股份，上市委提出的主要问题有：

1.报告期内，发行人污水处理产能利用率较低，污水处理量长期无法达到保底水量。请发行人代表：（1）结合特许经营协议说明客户要求变更保底水量或调整价格的可能性，对发行人经营的影响，风险披露是否充分；（2）说明对募集资金运营效益的影响。请保荐人代表发表明确意见。

2.报告期内，发行人收现比较低且经营性现金流净额持续为负。请发行人代表说明前述情形产生的原因及对发行人经营的影响。请保荐人代表发表明确意见。

3.请发行人代表说明特许经营项目中江苏省泗阳县供水项目未确认建造合同收入的原因。请保荐人代表发表明确意见。

此外，海纳股份还需要对以下问题进行落实：

请发行人在招股说明书中进一步披露工业污水处理特许经营项目及委托运营项目合同中约定的保底水量或价格发生变更的风险。

华绿生物东箭科技海纳股份