万辰生物首发事项通过创业板上市委审议

2020/10/28 20:27:59 挖贝网王晓月

挖贝网10月28日消息，据深交所官网显示，万辰生物首发事项通过创业板第37次上市委员会审议会议。

万辰生物

万辰生物是一家专注于鲜品食用菌的研发、工厂化培育与销售的公司，以现代生物技术为依托，采用工厂化方式生产食用菌，为消费者提供“绿色、环保、安全、优质”的食用菌产品。公司现有福建漳州和江苏南京两大生产基地，目前产品主要销往华东地区、华南地区、华中地区，并辐射西南地区、西北地区、华北地区和东北地区。该公司本次发行上市的保荐机构为民生证券股份有限公司，审计机构为中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）。万辰生物本次拟招股不超过3.84万股，拟募资6亿元，将用于年产21000吨真姬菇工厂化生产项目、日产60吨真姬菇工厂化生产项目、食用菌良种繁育及工艺开发建设项目。财务数据显示，2017年-2019年，万辰生物的营业收入分别为2.47亿元、3.43亿元、4.51亿元，净利润分别为0.16亿元、0.35亿元、0.92亿元。

针对万辰生物上市委提出的主要问题有：

1.请发行人代表说明实际控制人一致行动协议的主要内容，以及该协议对发行人控制权稳定性产生的影响。请保荐人代表发表明确意见。

2.报告期内，发行人对个人（包括非法人实体）经销商的销售收入占比较高。请发行人代表说明对个人经销商销售、回款的内部控制措施。请保荐人代表说明报告期各期对个人经销商的核查过程，包括核查方式、核查标准、核查比例等,所获取的核查证据是否支持核查结论。

3.报告期内发行人综合毛利率呈上升趋势，毛利率变动趋势与同行业可比公司相比存在较大差异，其中真姬菇毛利率显著高于同行业可比公司，请发行人代表说明原因及合理性。请保荐人代表发表明确意见。

此外，万辰生物还需要对以下问题进行落实：

请发行人在招股说明书中补充披露实际控制人一致行动协议的主要内容和该协议对发行人控制权稳定性产生的影响。请保荐人、发行人律师发表明确意见。

万辰生物