奥蕾规划收到问询函：要求说明募资的合理性

2020/9/24 17:39:01 挖贝网王晓月

挖贝网9月24日，蕾奥规划创业板IPO材料获受理，近日，深交所向其发送问询函，在问询函中，深交所要求奥蕾规划针对发行人本次拟募集资金4.90亿，其中规划设计服务网络建设项目拟新建10家分公司，设立香港全资子公司，购置办公楼等的情况，说明作为轻资产公司，募投项目中包含房产购置计划的原因及合理性，是否可能导致发行人主业变更。

针对深交所的问题，奥蕾规划的保荐机构和发行人律师履行了以下核查程序进行了以下核查程序，查阅《高新技术企业认定管理办法》及《高新技术企业认定管理工作指引》，将高新技术企业认定条件指标与发行人的实际情况进行逐项对比；查阅发行人报告期内存续或取得的高新技术企业证书、报告期内的企业所得税年度纳税申报表、完税证明等文件，并对发行人的员工名册、工资发放凭证、社会保险及住房公积金缴纳情况进行了核查；取得主管机关就发行人守法经营情况出具的无违规证明；核查发行人报告期内享受的各项税收优惠的政策文件；查阅报告期内发行人会计师出具的《审计报告》、《关于深圳市蕾奥规划设计咨询股份有限公司主要税种纳税情况说明的审核报告》。

经核查，保荐机构和发行人律师认为：根据高新技术企业认定条件，发行人续期申请高新技术企业资质不存在障碍；发行人报告期内享受的税收优惠合法、合规，税收优惠金额相对于利润总额占比相对较小，且报告期内公司经营规模不断扩大，盈利水平稳定增长，发行人不存在经营成果对税收优惠有重大依赖的情形；发行人已在《招股说明书》中对相关内容进行了补充披露。

据招股书显示，奥蕾规划是一家针对城镇化过程中的现实问题和需求，致力于为政府及各类开发建设主体提供精准有效并兼具操作性的建设规划解决方案。

资料显示，奥蕾规划的保荐机构为安信证券股份有限公司，保荐代表人为季宏宇，刘溪，会计师事务所为亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙），签字会计师为朱海英，王小曲。

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蕾奥规划