志特新材、中红医疗、尤安设计3家企业首发过会

2020/11/10 22:12:02 挖贝网王晓月

挖贝网11月10日，据深交所消息，挖贝网11月10日，据深交所消息，志特新材、中红医疗、尤安设计通过创业板第43次审议会议。

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志特新材

挖贝研究院资料显示，志特新材系专业从事建筑铝模系统的综合服务提供商，主要为客户提供建筑铝模系统的研发、设计、生产、销售、租赁和相应的技术指导等综合服务。本次拟公开发行2926.6667万股，保荐机构为国信证券，审计机构为立信会所。拟募集10.78亿元，将用于江门志特年产铝合金模板90万平方米项目、湖北志特年产铝合金模板60万平方米建设项目、工业智能化升级技改项目、志特新材大湾区营运中心建设项目、信息化建设项目、研发中心建设项目以及补充流动资金。志特新材在近三年内实现营业收入分别为3.01亿元、5.59亿元和8.62亿元，营业利润分别为4,922.59万元、7,732.50万元和1.62亿元。

针对志特新材，上市委提出的主要问题有：

请发行人代表说明发行人与韩志勇及其控制的企业之间的业务独立性，以及是否存在利益输送的情况。请保荐人代表发表明确意见。

此外，志特新材还需要对以下问题进行落实：

请发行人在招股说明书中进一步披露发行人与韩志勇及其控制的企业之间的业务独立性，以及中模云商实际控制人情况。请保荐人发表明确意见。

中红医疗

中红医疗主要从事高品质丁腈手套、PVC 手套等医用及工业用一次性防护手套的研发、生产与销售，主要产品包括健康防护用一次性丁腈手套及 PVC 手套。公司主要依靠生产及销售一次性健康防护手套产品获取利润。本次拟公开发行不超过4167万股，保荐机构为海通证券，审计机构为容诚会所。疗本次拟募集5.8亿元，其中，江西中红普林医疗制品有限公司丁腈手套项目拟投入4.3亿元，剩余的1.5亿元用于补充流动资金。该公司2017年-2020年第一季度末的营业收入为9.51亿元、9.68亿元、11.71亿元和3.3亿元，对应的净利润为6,518.76万元、5,582.96万元、9,140.89万元和5,527.08万元。

针对中红医疗，上市委提出的主要问题有：

1. 请发行人代表说明：（1）2020 年中期大额现金分红的合理性和必要性；（2）分红后利用募集资金补充流动资金的必要性；（3）近期项目投资计划的合理性，及可能对发行人生产经营产生的影响。请保荐人代表发表明确意见。

2. 请发行人代表结合未来市场供需格局可能发生的变化，说明发行人生产经营面临的相关风险。请保荐人代表发表明确意见。

此外，中红医疗还需要对以下问题进行落实：

1. 请发行人在招股说明书中进一步披露 2020 年中期对 2020 年 1 月-6 月净利润进行大额现金分红的合理性和必要性。请保荐人、发行人律师发表明确意见。

2. 请发行人在招股说明书“重大风险因素”章节中进一步披露发行人经营业绩波动的具体趋势。

3. 请发行人模拟编制在产品销售单价与 2019年相同的情况下 2020 年 1 月-6 月的盈利实现情况，并在招股说明书中补充披露。请保荐人、申报会计师发表明确意见。

尤安设计

尤安设计主要从事建筑设计业务的研发、咨询与技术服务，业务范围涵盖居住建筑、公共建筑及功能混合型社区等领域。本次拟公开发行股票不超过2,000.00万股，保荐机构为安信证券，审计机构为大华会所。本次拟募集15.41亿元，其中，设计服务网络扩建项目拟投入募集资金5.07亿元，总部设计中心扩建项目拟使用2.02亿元，总部基地升级建设项目预计使用3.62亿元，研发中心升级建设项目预计投入1.09亿元，剩余的3.6亿元将用来补充流动资金。该公司近三年来的营业收入分别是4.86亿元、7.3亿元和8.54亿元，净利润为4,155.18万元、1.29亿元和2.65亿元。

针对尤安设计，上市委提出的主要问题有：

1. 请发行人代表结合房地产企业融资监管“三条红线” 政策对发行人客户的影响，进一步说明对发行人持续经营产生的影响。请保荐人代表发表明确意见。

2. 请发行人代表说明：（1）2020 年 1 月 1 日开始执行的新收入准则对发行人收入确认的具体影响；（2）发行人建筑设计业务履约义务的识别及其依据；（3）发行人建筑设计业务按“时段法”确认收入的依据。请保荐人代表发表明确意见。

此外，尤安设计还需要对以下问题进行落实：

请发行人结合建筑设计业务合同条款，说明 2020 年 1 月 -6月按“时段法”确认收入的具体依据。请保荐人、申报会计师发表明确意见。

志特新材中红医疗尤安设计