平台疑似存在集合标，项目信息前后矛盾，银谷在线还要不要备案啊？

作为一家百亿级的P2P平台，在备案的冲刺阶段，银谷在线的投资标的疑似存在集合标行为。此外同一个项目时隔半月披露的信息截然不同，项目信息披露前后不一致，银谷在线备案之路可能有点难走。

银谷在线是东方银谷（北京）投资管理有限公司（以下简称：东方银谷）旗下网络借贷信息撮合平台，该平台2016年7月15日正式上线运营。2018年3月12日起记者对该平台进行了连续跟踪。从3月12日至3月27日，银谷在线累计借贷金额由315.41亿元增加至320.07亿元，累计借贷笔数由51.79万笔增加至52.55万笔，累计出借人数由16.62万人次增加至16.63万人次，截至2017年3月27日银谷在线的人均累计借款金额和出借金额分别为6.09万元和19.25万元，银谷在线也是一家百亿级的P2P平台。

官网显示，银谷在线是东方银谷（北京）投资管理有限公司（以下简称：东方银谷）旗下网络借贷信息撮合平台，专注于通过互联网为有资金需求的借款人和有财富管理需求的出借人搭建简单、透明、诚信、便捷的互联网平台。同时官网显示，东方银谷在稳健运营的同时，一直致力于发挥行业自律作用，先后加入了中国企业联合会、中国企业家协会（理事单位）、中国信息协会（常务理事单位）等行业自律组织与研究协会，东方银谷总裁孙敏女士更成为北京信用协会副会长、中国信息协会常务理事。

但是调查发现，银谷在线疑似存在资产包转让行为，同一项目借款人信息前后披露不一致，银谷在线的备案之路可能有点艰难。

银谷在线疑似存在集合标

记者以出借人的身份对银谷在线的出借项目进行了调查。官网显示银谷在线的出借项目除了新手专区外，主要由银多利计划和月盈利计划组成，银多利计划由1个月、3个月、6个月、12个月、24个月和36个月等不同期限的借款项目组成；月盈利计划有12个月、24个月和36个月等三种类型，偏向长期，其中月盈利计划下有银月盈、谷双丰和银睿通三个类型。

2018年3月27日记者在谷双丰项目中看到了一个编号为GSF125920348003的2年期项目，该项目加入日期是2018年3月24日，计息日起是2018年3月25日，回款日期是2020年3月25日。该项目计划总额100万元，锁定期限24个月，期待年化回报率10%，但3月27日记者看到该项目没有完成满额募集：

在出借记录上，记者看到该项目的出借人仅有三人，三个出借人的累计出借金额仅有21万元：

记者在调查该项目的债权明细时发现，该项目债权明细中披露了30个借款人，全部30个借款人的借款金额达到176.18万元，借款用途主要用于扩大经营、资金周转等用途：

显而易见，在这个项目中借款人的借款金额超过了出借人的出借金额。

为什么会出现这种情况？

记者了解到，2017年以前曾出现过一种集合标的模式。集合标在网贷平台上主要有两种，一种就打包资产债权转让模式，即合作机构将多个资产以打包转让的方式在平台发布标的募资，此类资产多为消费信贷，并且资产信息多不透明；另一种为常见的理财计划，即平台将散标或债权转让标打包发售，投资人授予平台决策权，由平台自动匹配债权。

从记者在银谷在线上看到的这个谷双丰项目来看，该情形具有第二种情况的特征，即平台自动匹配债权，而债权的来源是打包的债权。

监管机构对网贷机构的定位是“依法设立，专门从事网络借贷信息中介业务活动的金融信息中介公司，该类机构以互联网为主要渠道，为借款人与出借人（即贷款人）实现直接借贷提供信息搜集、信息公布、资信评估、信息交互、借贷撮合等服务”，不得“开展类资产证券化业务或实现以打包资产、资产证券化、信托资产、基金份额等形式的债权转让行为”，而银谷在线谷双丰项目存在的这种情形，有可能违背了监管机构的相关规定，平台可能也因为此类行为存在备案问题。

借款人前后信息披露不一致

事实上早在2018年3月中旬记者就对银谷在线进行了研究。2018年3月12日记者在官网上看到了一个编号为YYY125847433002的名叫银月盈-12期借款项目：

银月盈12期借款项目的计划总额为200万元，截至2018年3月12日15:35，已经有23个借款人加入。在借款人信息一览，银谷在线“温馨提示：为了保护借款人隐私，仅展示部分债权信息。出借成功后可以再出借记录中查看匹配债权明细”，然后记者看到了如下的借款信息：

记者当时对该项目借款人进行了统计。统计发现，该项目披露的借款人有30人，30个借款人的借款总额已经达到209.99万元，已经超过了银月盈12期借款项目的计划总额：

官网也同时显示到，该项目的加入日期是2018年3月11日10:00:03至2018年3月11日23:00，计息日起是2018年3月12日，也就是说记者看到银月盈12期这个项目时，该项目已经处于封闭期，但从实际借款的情形来看，借款金额已经超过了项目计划募资金额。

不过当2018年3月27日记者再对编号为YYY125847433002的银月盈-12期项目进行查看时，发现网站披露的项目信息与记者在3月12日看到的该项目信息完全不同。

募资金额上，该项目募集进度完成了62.4%，也就是真实募集资金约为124.8万元，借款人方面，该项目的借款人均是小额借款。

明显看到同样的标的在3月12日和3月27日在借款人一项上披露的信息明显不一致，原来借款人多达十几万的借款金额变成了几百块的金额。2017年3月27日记者专门就此事向东方银谷发了采访函，但直到发稿时还未得到对方的回应。

2017年12月《关于做好P2P网络借贷风险专项整治整改验收工作的通知》（网贷整治办函[2017]57号）（以下简称：57号文）明确了网贷平台整改验收的时间节点，即“2018年4月底之前完成辖区内主要网贷机构的备案登记工作……对于难度极大、情况极其复杂的个别机构，最迟应当于2018年6月末之前完成相关工作”，《网络借贷信息中介机构业务活动管理暂行办法》明确要“保证披露的信息真实、准确、完整、及时、公平，不得有虚假记载、误导性称述或者重大遗漏”。在备案的冲刺阶段，银谷在线连项目的信息披露都做不到准确、完整，如此这般，备案的道路可能有点艰难。