洋紫荆IPO收到第一轮问询：4家财务投资者突击入股被问询

2022/1/17 16:22:20 挖贝网

挖贝网 1月17日消息，洋紫荆冲刺创业板收到第一轮问询，4家财务投资者突击入股被问询。

洋紫荆是一家研发、生产和销售为一体的专业油墨企业。油墨产品包括凹版油墨、平版油墨、环保型加工材料等，产品主要应用于食品饮料包装及印刷行业，发行人在浙江省桐乡市、广东省中山市拥有两个生产基地。

洋紫荆在招股书中称，根据中国油墨协会对三十余家重点企业的统计数据，发行人市场占有率连续 12 年在国内油墨行业排名第一；根据《ink world》统计，发行人 2020 年销售额排在全球油墨企业第 13 名，是国内唯一一家入选前 20 名的油墨企业；发行人是全国最大的食品饮料包装行业的油墨供应商，产品应用在康师傅、双汇、旺旺食品、达利食品、奥利奥食品、可口可乐、麦当劳、美泰玩具、孩之宝、农夫山泉、娃哈哈、怡宝、云南白药、佳洁士、黑人牙膏、乐高、中华香烟、维达纸业、恒安纸业、五粮液、青岛啤酒、哈尔滨啤酒、燕京啤酒等知名品牌。

公司从叶氏化工（香港联交所上市公司，股票代码：0408）分拆，申请首次公开发行股票并在创业板上市；叶氏化工是一家创立 50 年的香港化工企业集团，油墨业务于1998 年在发行人董事长叶子轩先生和总经理邝国照先生的创办下开始涉入，发行人目前技术、生产、销售的主管人员皆在发行人（叶氏化工）从事油墨业务20 年以上。

申报文件显示，洋紫荆申报前 1 年内新增的 8 名合伙企业的合伙人均先由叶氏油墨和员工林美菊出资，后续再将其持有的合伙企业份额分别转让给财务投资、员工持股平台和其他投资者，新增的 8 家股东中 4 家为财务投资者，均为有限合伙企业，其中创好投资、超浚投资、卓迅投资普通合伙人均为博润君远，有限合伙人均为上海君远。

近日，洋紫荆收到深交所第一轮问询，在问询函中，深交所要求针对上述机构突击入股进行说明，并保荐人、发行人律师发表明确意见。

（1）披露上述新股东入股发行人的原因，先由叶氏油墨和员工林美菊出资、后续再将其持有的合伙企业份额进行转让的原因。

（2）披露上述股东增资价格参考发行人 2020 年 3 月 31 日未经审计的合并口径下的净资产的合理性，认定“财务投资者入股时考虑了近三年市盈率，叶氏化工平均市盈率、市净率”的依据，上述增资价格对应的发行人估值及市盈率；结合同行业公司市净率、市盈率情况、可比案例及发行人历次增资及股权转让的定价分析并披露上述定价的公允性；是否涉及股份支付及具体原因；按照《审核问答》问题 12 的要求，披露新增股东出资来源的真实性与合规性。

（3）披露新股东及其合伙人与发行人及实际控制人、其他股东、董监高、主要客户和供应商及其主要股东、本次发行中介机构及其负责人、高级管理人员、经办人员是否存在关联关系、亲属关系、代持关系、信托持股、对赌协议或其他利益安排，新股东投资企业是否为发行人主要客户或供应商、或与相关客户及供应商之间存在关联关系或其他利益关系，该企业是否与发行人存在业务或资金往来，是否与发行人业务相同或相似。

（4）补充披露创好投资、超浚投资、卓迅投资普通合伙人博润君远及其实际控制人、有限合伙人上海君远的基本情况，分别通过三家有限合伙企业入股发行人的原因。

洋紫荆