又一起上市公司被网络诈骗！京投发展这次赔了2670万

2020/6/24 18:05:42 牛牛金融刘迪寰

牛牛曾在上篇文章《财务主管被诈骗近300万！资金内控应该怎么做》中对上市公司被网络诈骗进行过分析，没想到，时隔不到半月，受害者又出现了。

京投发展昨日晚间发布公告称，子公司银泰置业财务人员遭遇犯罪团伙电信诈骗，导致银泰置业银行账户内2670万元人民币于2020年6月22日通过网络被骗取。

今年，电信诈骗犯们是盯上上市公司了么？

重重设限还能被骗网友大开脑洞分析原因

上市公司本来被电信诈骗的可能性是很小的，因为对公转账有着极其复杂的工作流程。

有大型企业工作人员表示，企业对公转账一般需要提出支款需求的人员准备支款所需材料（凭证、发票等），并填写支款单，将材料附在支款单后，支款单上需要部门负责人、分管领导签字审核，签完字后送交财务部部长、财务总监依次签字。

签完字后送交财务部审核岗位人员审核支款单与所附材料是否一致、完整，材料是否有效等，无误后送交会计出账（即录入企业erp财务系统），出具支款凭证，交由出纳网银制单（即录入对方账号、单位名、金额、列支事由等要素），再转交复核人员。

复核人员通过复核Ukey进入企业网银账户进行复核，核对出纳制单的要素是否与会计的支款凭证一致，无误，点击复核通过，款项才能划出企业账户。

多重设限下，京投发展子公司还能被网络诈骗近3000万，网友们在评论区也炸开了锅。

有表示手段太Low，“电信诈骗，能玩这么大吗”，“今年上半年最大的笑话”的。

也有质疑财务漏洞大，内外勾结，私吞，账做不下去的。

此前曝出财务主管人员遭遇网络诈骗使得公司被盗取298万元的世龙实业相关人士也在接受记者采访时说，内部调查完成后，会决定是否对财务主管追责。

除此之外，也有部分人称，骗子手段越来越高明，或许真可能是被诈骗的。

不完全统计显示，近年来，还有深圳能源、惠天热电等公司对外公布了遭遇电信诈骗的情况，金额为数百万到数千万不等。

诈骗金额是去年净利6倍风险意识强化势在必行

公开资料显示，此次被网络诈骗的北京京投银泰置业有限公司成立于2011年，注册资本为1亿元人民币，公司主营业务为房地产开发和销售自行开发的商品房。

天眼查显示，北京京投银泰置业各方持股比例为京投置地 50%、京投公司35%和北京万科15%。其中北京万科为万科A的子公司。

三方约定，联合持股比例无论是否调整为合作持股比例，均不影响合作开发协议各方按照合作持股比例（京投置地50%、京投公司35%和北京万科15%）分配项目公司利润。

京投发展2019年年报显示，截至2019年末，银泰置业总资产为31.53亿元，净资产为7.08亿元，2019年净利润为432.63万元。

这意味着，这次电信诈骗金额是银泰置业2019年净利润的6.17倍。考虑到京投置地拥有银泰置业50%的利润分配权，如果此次被诈骗的2670万元无法追回，那么京投发展对应的损失为1335万元。

对京投发展来说，这是一笔不小的金额。

今年一季度，京投发展归母净利润为7708.07万元。而在2019年，公司的归母净利润也仅7680.99万元。

资金内控，任重道远，世龙实业、京投发展等接连被诈骗，除了内控制度方面存在问题，与近年来电信网络诈骗越发猖獗也有一定的关系。

去年11月，最高法在北京召开新闻发布会，发布《司法大数据专题报告之网络犯罪特点和趋势》。数据显示，网络诈骗案件在诈骗案件中占比呈逐年上升趋势，2017年仅占7.67%，2018年占比达到17.61%，同比升幅也远超全部刑事案件中网络犯罪案件占比的升幅，微信，QQ及支付宝是最常使用的犯罪工具，如下：

对网络诈骗的主要犯罪方式统计后发现，冒充类型的案件占比最高，约占31.52%，如下：

世龙实业董秘章慧琳接受采访表示，此次公司被骗298万元，是有人在QQ上冒充领导实施诈骗。不过，对于财务人员在涉及钱款转出时，是否核实所谓领导的身份等问题，章慧琳并未回答。

短时间内，连续有上市公司发布公告称被网络诈骗，到底是内控薄弱还是刻意为之，只有当事人心里清楚。2020年，资本市场各项政策频出，严监管也是主旋律，希望后来者多多警醒。

京投发展