硕世生物的粗心保代:不核查特殊利益关系 员工持有经销商股份
科创板问询制度不但能问出一家真公司,还能问出一位“真保代”。其业务水平的高低,在多伦问询之下,一目了然。
比如说科创板拟上市企业硕世生物的两名保代——招商证券的王炳全、王志伟。他们的特殊之处在于,在企业递交招股书之前没有弄清公司部分员工和经销商之间的可能输送不当利益的特殊关系。
而且从时间节点来看,这两名保代在收到交易所的问询前可能根本没想过要了解这个问题,最后在交易所的多伦问询之下,该问题才水落石出。这就不得不让人对其专业水平产业疑问:不当利益输送历来都是最受社会各界关注的话题之一,尤其是拟上市公司,一旦涉及不当利益输送问题,上市的难度也将大增。所以一般来说,可能与不当利益输送有关的问题都是保荐代表人关注的重点。
后知后觉的硕世生物及保代
2019年4月22日,上交所受理了硕世生物的科创板上市申请。招股书显示,硕世生物是国内领先的体外诊断产品提供商。6月21日,硕世生物对上交所的第一轮问询做出了回复。
在本轮问询中,上交所问了这样一个问题:
报告期各期,经销商与发行人是否存在关联关系或其他可能输送不当利益的特殊关系,与发行人存在特殊关系的经销商的销售数量、销售金额,向终端客户是否完成最终销售。
硕世生物及保荐机构是这样回答的:
保荐机构通过国家企业信用信息公示系统、企查查等第三方系统查询报告期内经销商的股东、主要人员情况,将截至2019年5月底的在职员工名册(含刘志强,刘志强于2019年6月离职)、2016年1月至2019年5月底已离职员工名册与前述经销商股东、主要人员进行比对。
注意时间节点,“截至2019年5月底”,说明保荐机构有可能是在6月才开始核查该问题的,此前可能根本没想过要核查此类问题。在此后的回复中,硕世生物也表示相关情况发行人系2019年6月首次得知。而这离上交所受理硕世生物的科创板上市申请已经过了约2个月的时间。
而且,不查不要紧,一查吓一跳。不但存在可能输送不当利益的特殊关系,涉及的数额还不小。
硕世生物表示,经核查,发行人存在部分在职/已离职员工姓名形式上与经销商部分股东、主要人员姓名相同的情形。经多方确认后,除重名情形外,硕世生物确实存在部分员工在经销商处任职或持股的情况。
硕世生物提供的材料显示, 2016年、2017年、2018年,其对员工曾持股或任职经销商的销售收入分别为740.59万元、1046.76万元、1204.58万元,分别占当期营业收入的比例分别为5.58%、5.59%、5.23%。
同时,硕世生物也强调向上述经销商销售的主要产品平均价格与经销商所在省份经销商平均价格不存在重大差异,公司的全部销售收入也是有效的。
不过,这种情况即便有没有利益输送,从硕世生物内部的规章制度来看,也已经涉嫌违反其内部规章制度了,因为硕世生物明确表示:对公司员工进行防范利益冲突的教育培训,明确告知其若于公司经销商处任职,一经发现后,公司有权依照员工管理制度对该等员工予以辞退。
但硕世生物的做法又使人对其内控制度的有效性产生怀疑——如果交易所不问,硕世生物是不是就不会核查公司员工在经销商处任职或持股的情况?
相关阅读
- 九号公司:持续深化机器人业务布局,与英伟达联手拓宽AI机器人边界
- 江航装备2023年净利1.93亿同比下滑20.9% 董事长邓长权薪酬62.5万
- 英伟达GTC 2024开幕在即,其与九号公司联合打造的最新自主机器人平台将亮相现场
- 打破价格局限,1000欧元内最优选择,未岚大陆在欧洲发布Segway Navimow割草机器人i系列
- 九号公司主导 全球首个短交通产品安全国际标准发布
- 2023年业绩公告持续出炉,九号公司全年实现营收101.89亿元
- 九号公司持续深入全球化市场布局,多款重磅新品亮相CES 2024
- 联手英伟达、加速海外配送机器人布局,九号公司持续拓宽机器人业务全球市场
- 共创新未来!九号公司中国区优秀经销商2024年工作部署会今日召开
- CES 2024:九号公司全新智能割草机、新物种E-bike成焦点
推荐阅读
快讯 更多
- 03-18 22:33 | 中基健康2023年净利1.08亿同比增长314.94% 董事长刘洪薪酬39.79万
- 03-18 22:33 | 招商蛇口2023年净利63.19亿同比增长48.2% 董事长蒋铁峰薪酬491.69万
- 03-18 22:33 | 成飞集成2023年净利1352.83万同比下滑76.84% 董事长石晓卿薪酬47.46万
- 03-18 22:32 | 铜峰电子2023年净利8674.58万同比增长17.3% 董事长黄明强薪酬90.4万
- 03-18 22:32 | 万华化学2023年净利168.16亿同比增长3.59% 董事长廖增太薪酬103.35万
- 03-18 22:32 | 海油工程2023年净利16.21亿同比增长11.08% 董事长王章领薪酬132.61万
- 03-18 22:32 | 梅花生物2023年净利31.81亿同比下滑27.81% 董事长王爱军薪酬1226万
- 03-18 22:32 | 新疆众和2023年净利15.61亿同比增长0.88% 董事长孙健薪酬508.75万
- 03-18 22:31 | 平煤股份2023年净利40.03亿同比下滑30.25% 总经理张国川薪酬68.68万
- 03-18 22:31 | 药明康德2023年净利96.07亿同比增长9% 董事长李革薪酬4196.86万