盖世食品收定增问询函：被问是否变相投资房地产业务

2022/5/30 10:59:36 挖贝网张窦

挖贝网 5月30日消息，盖世食品（836826）于近日收到北交所发来的定增问询函。公司去年1月IPO募资使用不足三成，被问前次募集资金尚有较大金额未使用的原因，及再次募集资金用于同一扩产项目的原因及合理性。另外，北交所还要求公司说明本次募投项目中建筑工程与公司实际生产经营需要是否匹配，是否涉及变相投资房地产业务。

根据问询函，盖世食品2021年1月完成公开发行并上市，募集资金净额7,331.33万元，拟投入“年产1万吨食用菌及蔬菜冷冻调味食品项目”6,109.44万元、补充流动资金1,221.89万元。

公司于2021年3月召开董事会、股东会，审议前次募集资金实施主体及实施地点变更事项，由租赁改建厂房变更为购买土地自建厂房，7月以730万元购买土地用于自建厂房。截至2021年12月31日，前次募集资金投入2,023.42万元，募集资金专户余额764.46万元，使用闲置募集资金购买理财产品，余额为4,618.53万元。

此次再融资募投项目“年产1.5万吨预制凉菜智能制造（加工）项目”系对前次募投项目“年产1万吨食用菌及蔬菜冷冻调味食品项目”进行产能扩容，项目投资总额增加至16,004.33万元，资金缺口增加至9,894.89万元，拟投入本次募集资金9,890.00万元，项目实施期为2年。

对此，北交所要求公司说明资金投入进度与项目建设进度是否匹配，前次募集资金尚有较大金额未使用的原因及在前述情况下再次募集资金用于同一项目的原因及合理性；补充披露报告期内发行人产能利用率及产销率，以及本次募投项目对发行人产能提升情况；结合行业发展及竞争状况、公司市场占有率、市场需求变化、产品下游行业及主要客户受新冠疫情影响、现有产能利用率、在手订单及预计订单、潜在客户及区域拓展、人员及技术储备等情况，说明发行人新增产能的必要性、合理性与可行性，披露发行人预计产能消化情况及保障产能利用率的相关措施，并就产能消化风险作具体的风险揭示。

北交所还要求盖世食品说明本次募投项目中建筑工程与公司实际生产经营需要是否匹配，是否涉及变相投资房地产业务。

另外，盖世食品问询函中还包括“研发及检测中心项目对公司经营的影响”“补充流动资金的必要性”“营收增长的合理性及经营稳定性”“预付账款增长的合理性”“定增相关特有风险”等方面内容。

挖贝研究院资料显示，盖世食品主营业务为海洋食品和食用菌食品等即食开胃凉菜的研发、生产和销售，客户有海底捞、喜家德、康师傅、和府捞面、味千拉面等。公司2021年营收3.44亿元，归母净利润4284万元。

盖世食品2021年1月12日公开发行募资8540万元并挂牌精选层，2021年11月15日平移上市北交所，2022年3月11日出炉再融资方案，拟募资1.6亿元。

盖世食品定增问询函