飞南资源IPO：2018年至2020年短期借款暴增，深交所要求说明合理性

2021/10/14 14:43:38 挖贝网

挖贝网 10月14日消息，从事危险废物处置业务及再生资源回收利用业务的飞南资源2018年至2020年期间短期借款暴增，深交所要求说明合理性。

飞南资源招股书现实，2018年至2020年期间，飞南资源货币资金、交易性金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产合计金额分别为 10,107.54 万元、44,096.40

万元和 28,664.85 万元。与此同时，发行人短期借款金额分别为 9,730.00 万元、1,500.00

万元和 41,095.90 万元，且存在大额票据贴现。

深交所要求飞南资源结合报告期内现金流量及货币资金余额情况，说明发行 2020 年短期借款金额增长的原因及合理性。

对此，飞南资源称，报告期内，公司投资建设江西兴南冰铜利用项目、江西巴顿多金属回收利用项目、广西飞南铜资源环保再生利用项目、广东飞南二期湿法项目等项目，上述项目需要大量的资金，导致投资支出较大。因此，公司在生产经营过程中，根据资金状况，增加了短期借款。

另外，在2018年至2020年期间，该公司两家分公司江西飞南与广东飞南之间发生交易，但两家公司对于交易金额与各期票据结算、贴现金额存在较大差异。

对此，飞南资源称，江西飞南与广东飞南之间交易金额与各期票据结算存在差异的原因为：除了采用票据结算外，还存在银行转账。票据结算与票据贴现的金额存在差异的原因为：部分票据持有到期后兑付。

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