创业板第34次审议会议结出炉：信邦智能、华厦眼科、通行宝首发过会

2021/6/24 21:21:51 挖贝网邢荇

挖贝网 6月24日，据深交所官网消息，创业板上市委员会定于2021年6月24日召开2021年第34次上市委员会审议会议，广州信邦智能装备股份有限公司（简称“信邦智能”）、华厦眼科医院集团股份有限公司（简称“华厦眼科”）、江苏通行宝智慧交通科技股份有限公司（简称“通行宝”）首发过会。

信邦智能

信邦智能成立于2005年7月18日，主营业务是从事汽车智能化、自动化生产线及成套装备等的设计、研发、制造、装配和销售。2018年-2020年信邦智能分别实现营业收入6.92亿元、6.21亿元、6.26亿元，同期净利润分别为7533.60万元、8726.06万元、6954.18万元。

招股说明书披露，信邦智能本次IPO拟募集资金6.86亿元，其中4.65亿元将用于高端智能制造装备生产基地建设项目，1.76亿元将用于智能制造创新研发中心项目，4439.46万元将用于信息化升级建设项目。

上市委会议提出问询的主要问题有：

1.发行人于2019年7月25日与广州市国土资源和规划委员会签署《国有建设用地使用权出让合同》。请发行人代表进一步说明是否存在违约风险、是否存在合同被解除风险，相关风险是否已在招股说明书中充分披露。请保荐人代表发表明确意见。

2.根据申报材料，发行人境内工业自动化集成项目业务中，下游部分汽车整车厂商在完成终验收之后，一般不向外部供应商提供终验收报告书。请发行人代表进一步说明：（1）该做法是否符合行业惯例；（2）以客户对接部门相关人员签字的终验收凭证或业务人员现场监督终验收完成的反馈信息，作为工业自动化集成项目业务确认收入主要证据的充分性。请保荐人代表发表明确意见。

3.2015年7月和12月，发行人分别与GB公司签署采购合同，与黄石华一签署销售合同。请发行人代表结合上述合同中的风险承担条款、履约情况及毛利率水平，说明发行人将上述交易认定为代理交易的合理性。请保荐人代表发表明确意见。

华厦眼科

华厦眼科是一家专注于眼科专科医疗服务的民营医疗连锁集团，2018年-2020年，华厦眼科分别实现营收21.46亿元、24.56亿元、25.15亿元，分别实现净利润1.38亿元、1.82亿元、3.21亿元

据了解，华厦眼科本次拟募集资金7.79亿元，其中6100万元用于投入建设天津华厦眼科医院项目、2.30亿元投入到区域视光中心建设项目、8400万元用于现有医院医疗服务能力升级项目、2.04亿元用于信息化运营管理系统建设项目以及2亿元用于补充流动资金。

上市委会议提出问询的主要问题有：

1.请发行人代表进一步说明厦门眼科中心（民非）清算过程中，将发行人实际控制人苏庆灿作为厦门眼科中心（民非）注销时剩余财产捐赠义务人以及选择福建省惠泽慈善基金会作为捐赠对象的合理性。请保荐人代表发表明确意见。

2.菏泽华厦由于通过材料虚记、过度医疗、分解住院，骗取社会保险金，于2018年12月被实施处罚。请发行人代表结合《社会保险法》的相关规定，以及菏泽华厦违法所得和罚款金额，说明菏泽华厦上述行为是否属于重大违法违规行为。请保荐人代表发表明确意见。

3.报告期内，发行人存在未决诉讼2起、1万元以上处罚26起、医疗事故2起。请发行人代表说明内部控制制度的建立、运行及有效性情况。请保荐人代表发表明确意见。

通行宝

通行宝主营以ETC为载体的智慧交通电子收费业务、以云技术为平台的智慧交通运营管理系统业务、智慧交通衍生业务。2018-2020年内，通行宝的营收分别为3.6亿元、14.3亿元和4.7亿元，利润分别为0.86亿元、4.2亿元和1.8亿元

据了解，通行宝拟募资5.59亿元。其中，1.23亿元将用于ETC城市静态交通建设项目、1.47亿元用于智能交通云平台升级及产业化项目、8404.67万元用于ETC生态运营平台建设项目、1.55亿元智慧交通研究院建设项目、5000万元用于补充流动资金项目。

上市委会议提出问询的主要问题有：

1.报告期内，发行人为江苏省交通运输厅授权的唯一ETC3发行服务机构，主营业务收入集中来源于发行人的控股股东江苏交控。请发行人代表结合行业政策变化、ETC发行销售业务的市场竞争格局，说明发行人是否对控股股东存在非市场化的重大依赖，是否具备独立经营能力。请保荐人代表发表明确意见。

2.请发行人代表结合高速公路收费年限、未来ETC市场的发展空间、ETC储值卡沉淀资金的变化趋势，说明发行人相关业务是否具备可持续性，以及发行人为保持经营稳定性所采取的具体措施。请保荐人代表发表明确意见。

3.请发行人代表说明未将其获取的江苏省唯一ETC发行服务机构的授权界定为特许权，计入资产负债表并分期摊销的会计处理是否符合《企业会计准则》的规定。请保荐人代表发表明确意见。

需进一步落实事项有：

发行人为江苏省唯一的ETC发行服务机构。请发行人结合利润构成中ETC储值卡沉淀资金收益占比较高的情况，进一步说明ETC行业授权政策变化趋势、ETC储值卡停止新增发行、资金监管政策变动情况对发行人持续经营能力的影响，并在招股说明书中进行风险提示。请保荐人发表明确意见.

信邦智能华厦眼科通行宝